Открытие счета в Болгарии и законодательство РФ?!

[Кабр]

Была идея открыть счет для себя лично (как физ лицо) в Болгарии. Соответственно переводить туда деньги с текущего валютного счета в России. Но возникли некоторые сомнения..

Согласно инструкции ЦБРФ от 29 августа 2001 г. N 100-И
Пункт 2.1:
------------------------------------------
2.1. Резидент имеет право открывать Счета в иностранных банках и их филиалах, расположенных на территории иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и / или Специальной финансовой Комиссии по проблемам отмывания капиталов (ФАТФ). Список таких стран указан в Приложении 1 к настоящей Инструкции.
------------------------------------------

В списке Болгарии нет. Значит, формально я не имею право открывать там счет?

В связи с чем возник вопрос. Имея валютный счет в России, я могу перевести себе на валютный счет, открытый в другой стране при условии:
уведомление об открытии зарубежного счета с отметкой налоговой инспекции о получении.

Иначе говоря- открываю счет в другой стране, потом в течение месяца обязан поставить свою налоговую в известность. Посылаю им 2 экземпляра.
Они возвращают мне второй экземпляр Уведомления об открытии Счета, с отметкой налогового органа о получении Уведомления.

Тем, кто не понял: речь не о моей супер законопослушности. Просто банк в России не осуществит валютный перевод на мой счет, открытый в другой стране, если у меня этой бумажки (Уведомления об открытии Счета, с отметкой налоговой) не будет. На это в банках есть службы валютного контроля.

А дадут ли мне такую отметку в моей налоговой, если я открою счет в стране, которая не является членом ОЭСР/ ФАТФ. И не закончится ли уведомление налоговой о наличии счета в такой стране чем-то более неприятным?

Кто-то имел опыт или может прокомментировать и подсказать? В связи с гм.. щекотливостью темы- можно в личку. Я заранее благодарен за любые подробности.

[Юрий]

От посетителей форума и моих знакомых знаю, что после открытия счета в Болгарии необходимо сообщить в налоговую и получить соотвествующий документ с отметкой налоговой службы. Проблем с переводом денег после данной процедуры пока не возникало... Все говорят, что в налоговой относятся достаточно формально: должны зарегистрировать - регистрируют и ставят штамп....
Одна не стыковка: в болгарских банках часто нет номера договора, а в налоговой просят номер договора и дату открытия счета.... Пока все обходились сообщением только даты открытия счета.
О каких-то доп. трудностях в будущем трудно гадать...
Вы перевели деньги заграницу и потратили там: проели или купили недвижимость ... Какие притензии могут быть??? Вас же не могут заставить платить налог на недвижимость в России, если она находится в Болгарии.... Я не могу придумать.. А вы?
Легче перевести с одного счета физического лица на счет др. физического лица.... Некоторые поступают и так.
Когда я некоторых спрашивал о регистрации болгарского счета в России или др. стране, то, оказалось, что многие вообще не слышали о такой обязанности...
Юрий

[Забродин]

В соответствии с частью 2 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты (физические лица, находящиеся на территории РФ не менее 183 дней, в течение 12 следующих подряд месяцев) могут открывать без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

При этом у них возникает обязанность об уведомлении налоговых органов по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной Приказом от 21 сентября 2010 г. N ММВ-7-6/457@

27.06.12 16:37 Отдел новостей ИА "Клерк.Ру".

Федеральный закон Российской Федерации от 28 июля 2012 г. N 140-ФЗ
"О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях
Дополнительно:
Дата официальной публикации:1 августа 2012 г.
Опубликовано: 1 августа 2012 г. в "РГ" - Федеральный выпуск №5847
Вступает в силу:29 октября 2012 г.
Принят Государственной Думой 10 июля 2012 года
Одобрен Советом Федерации 18 июля 2012 года

Статья 1
Внести в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 1; 2004, N 34, ст. 3533; 2007, N 26, ст. 3089; 2010, N 30, ст. 4005; 2011, N 30, ст. 4584; N 47, ст. 6601, 6602; N 50, ст. 7351) следующие изменения:

1) абзац первый части 2 изложить в следующей редакции:

"2. Представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, -";

2) дополнить частью 21 следующего содержания:
"21. Непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, -влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от восьмисот тысяч до одного миллиона рублей.".
Статья 2
Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении девяноста дней после дня его официального опубликования.
Президент Российской Федерации
В. Путин
http://www.rg.ru/2012/08/01/koapp-dok.html